Requisitos: plugin Charitable Pro 1.8.16+
Plan Pro y superior

¿Necesita que sus recibos de donativos muestren el importe deducible correcto cuando un donante recibe una recompensa? Cuando un donante da 75 $ y recibe una bolsa de tela valorada en 12 $, ha hecho un donativo de 63 $ y ha recibido una bolsa de 12 $. Las normas de EE. UU. llaman a esto una contribución quid pro quo, y el recibo tiene que indicarlo.

Esta guía cubre la activación de la emisión de recibos fiscales, el registro de un valor justo de mercado, cómo se calcula el importe deducible y dónde aparecen esos números.

Recompensas se encarga de esto una vez que le indica cuánto vale cada recompensa. Estoy usando las normas de EE. UU. aquí, ya que es el sistema que la mayoría de los lectores conocen, y esta página describe lo que hace el software. Su contable puede confirmar los umbrales y la redacción para su propia organización, y si se encuentra fuera de EE. UU., un asesor fiscal local puede guiarle sobre lo que espera su propio país.

Recompensas Benéficas necesita la versión 1.8.16 o superior del plugin Charitable Pro, en el plan Pro y superior.

¿Qué hay en esta guía?

Ver el vídeo

Si prefiere ver a leer, este vídeo muestra cómo aparecen las recompensas en sus recibos fiscales.

Activar la emisión de recibos fiscales

Para empezar, diríjase a Benéficas » Recompensas » Otras.

Active «Activar emisión de recibos fiscales». Con esta opción desactivada, Recompensas sigue registrando cualquier valor justo de mercado que introduzca, pero no pone nada en los recibos ni muestra las columnas fiscales.

Importante: Actívelo antes de empezar a aceptar donativos. Los valores se guardan en las reclamaciones a medida que ocurren, por lo que activarlo más tarde no servirá para añadir detalles a los donativos que ya se hayan recibido.

Registrar un valor

Cada recompensa tiene un campo opcional de valor justo de mercado. Está separado de la cantidad que desbloquea la recompensa.

Campo	Significa
Importe	Lo que un donante debe dar para ganar la recompensa
Valor justo de mercado.	El valor real de la cosa que recibe el donante

Un póster firmado puede desbloquearse por 150 $ y tener un valor justo de mercado de 15 $. Los 2 números no están relacionados, y ambos importan.

Las recompensas de reconocimiento normalmente no tienen ningún valor justo de mercado. Un nombre en un muro de donantes no tiene valor en el sentido que las normas implican, así que deje el campo vacío y todo el donativo sigue siendo deducible.

El valor se guarda en el momento del donativo

Esta parte es la más importante, y es fácil de pasar por alto porque no la ve cuando funciona.

Cuando un donante reclama una recompensa, Recompensas copia el valor justo de mercado en el registro de la reclamación. La reclamación guarda su propia copia en lugar de apuntar a la recompensa.

Supongamos que crea una bolsa de tela por 12 $, recibe 50 donativos y luego descubre que el coste real es de 18 $ y actualiza la recompensa. Los recibos de esos 50 donantes siguen diciendo 12 $.

Correcto, porque $12 era el valor que declaraste en ese momento y esos recibos ya se enviaron. Cambiarlos haría que tus registros no coincidieran con los que tienen los donantes. Las nuevas reclamaciones a partir de ese momento utilizan $18.

Lo que ve el donante

Con la emisión de recibos fiscales activada, el recibo muestra la parte deducible con un texto como este.

La parte deducible de tu contribución de $75.00 es de $63.00.

Un desarrollador puede cambiar el encabezado y el texto del descargo de responsabilidad con filtros si tu asesor legal desea una redacción diferente.

Permitir que un donante decline

Si activas la opción de rechazar para una campaña, un donante que prefiera la deducción completa en lugar de la bolsa de premios puede indicarlo. Marcarla no genera ninguna reclamación, por lo que el donante no recibe nada a cambio y la totalidad del regalo sigue siendo deducible.

Sugerimos activarla para campañas con recompensas valiosas, porque a algunos donantes les importa mucho esto.

Consulta Modo automático para la configuración.

Cómo se calcula el importe deducible

Los 2 números funcionan juntos de una manera ligeramente diferente a la que la gente espera.

El valor justo de mercado se guarda en la reclamación. El importe deducible se calcula a partir de él cada vez que se muestra, como el total de la donación menos el valor guardado de todo lo reclamado en esa donación, y nunca baja de cero.

En la práctica, el resultado es el mismo que guardar ambos, porque el valor desde el que parte nunca cambia. También significa que hay 1 número registrado en lugar de 2 que podrían divergir.

Cuando una sola donación genera más de 1 recompensa, Recompensas suma los valores antes de restar.

Dónde aparecen los números

Lugar	Lo que obtienes
Recibo de donación	La parte deducible, mostrada al donante
Lista de reclamaciones	Una columna de valor justo de mercado
Exportación CSV de reclamaciones	Columnas de valor justo de mercado y deducible
Panel de resumen	Losetas de valor justo de mercado total y deducible total para el período
Panel de estado de recompensas	Una marca de verificación que confirma que la emisión de recibos fiscales está activada

Mira las losetas del resumen antes de entregar nada a tu contable.

Consejos que vale la pena tener en cuenta

Estos hábitos mantienen tus recibos precisos desde el primer regalo.

• Actívalo antes del lanzamiento, no después. Activarlo más tarde no añade detalles a los regalos pasados.
• Registra un valor en cada recompensa física y digital que lo tenga, incluso una pequeña cantidad.
• Deja en blanco las recompensas de reconocimiento, porque no hay nada que valorar.
• No edites un valor justo de mercado para corregir un recibo pasado, porque no lo cambiará. Emite un recibo corregido a través de tu proceso normal en su lugar.
• Activa la opción de rechazar donde las recompensas son valiosas, y redacta la etiqueta de forma clara.

Referencia del desarrollador

Configuración

Clave	Predeterminado	Propósito
habilitar_recibo_fiscal	false	Registrar valores y revelar la parte deducible

Léelo con Charitable_Rewards_Settings::get( 'enable_tax_receipting', false ).

Filtros

Filtro	Propósito
charitable_rewards_tax_receipt_heading	El encabezado sobre la divulgación en el recibo
charitable_rewards_tax_receipt_disclaimer	El texto de la divulgación en sí
charitable_rewards_receipt_heading	El encabezado del bloque de recompensas en el recibo
charitable_rewards_receipt_pending_note	La nota que se muestra para una reclamación aún no cumplida

Ayudas fiscales

Charitable_Rewards_Tax::deductible( $donation_total, $total_fmv ) es una utilidad pura que devuelve el importe deducible, redondeado a cero.

Es el único lugar donde se realiza la resta, y el recibo, la exportación de reclamaciones y los mosaicos de Resumen lo utilizan.

Reclamación de almacenamiento

Cada reclamación tiene fmv_snapshot, el valor justo de mercado congelado.

El esquema también declara las columnas deductible_snapshot y tax_profile_version, que actualmente no se escriben. El deducible se deriva del valor congelado en el momento de la representación en lugar de almacenarse, por lo que no cree informes que lean estas 2 columnas esperando datos.

Capacidades

Cambiar los valores justos de mercado y la configuración fiscal requiere charitable_manage_reward_tax. Un voluntario con solo charitable_fulfill_rewards puede enviar un paquete sin poder cambiar las cifras fiscales.

Ejemplos de personalización

Reformular la divulgación del recibo.

add_filter( 'charitable_rewards_tax_receipt_disclaimer', function () {
    return __( 'Under IRS rules, only the portion of your gift above the value of benefits received is deductible.', 'your-textdomain' );
} );

Cambiar el encabezado del bloque de recompensas en los recibos.

add_filter( 'charitable_rewards_receipt_heading', function () {
    return __( 'Your thank-you gifts', 'your-textdomain' );
} );

Conclusión

Ahora sabe cómo activar la emisión de recibos fiscales, registrar un valor justo de mercado y encontrar las cifras deducibles en los recibos, las exportaciones y el panel de Resumen.

A continuación, puede agregar valores a las recompensas en su Catálogo. Si se atasca en algún paso, nuestro equipo de soporte está encantado de ayudarle.

También te Puede Interesar Leer

Estas guías cubren los otros lugares donde aparecen las cifras fiscales.

• Creación de Recompensas. Registre un valor justo de mercado para cada recompensa.
• Modo Automático. Active la opción de declinación para una campaña.
• Reclamaciones y Cumplimiento. Encuentre las columnas fiscales en la lista de reclamaciones y la exportación.
• Informes. Lea los mosaicos de valor total y deducible total.